Версия для печати
Опубликовано Понедельник, 30 Декабрь 2013 03:00

Положение о докладах субъектов бюджетного планирования

Автор
Оцените материал
(0 голосов)

АДМИНИСТРАЦИЯ
БУТУРЛИНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

от 30.12.2013г.

№ 1724

Об утверждении Положения о докладах субъектов бюджетного планирования и о Сводном докладе администрации Бутурлинского муниципаьного района и о результатах и основных направлениях деятельности

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и во исполнение постановления Правительства Нижегородской области от 06.12.2013 № 907 «О внесении изменений в Положение о докладах субъектов бюджетного планирования и о Сводном докладе Правительства Нижегородской области, утвержденное постановлением Правительства Нижегородской области от 26 апреля 2006 №145», администрация Бутурлинского муниципального района  п о с т а н о в л я е т:

1. Утвердить Положение о докладах субъектов бюджетного планирования и о Сводном докладе администрации Бутурлинского муниципального района и о результатах и основных направлениях деятельности согласно приложению.

2. Положение о докладах субъектов бюджетного планирования и о Сводном докладе администрации Бутурлинского района и о результатах и основных направлениях деятельности, утвержденное постановлением администрации Бутурлинского района от 28.11.2005 №86 «Об утверждении Порядка разработки перспективного финансового плана и о Сводном докладе администрации Бутурлинского района и о результатах и основных направлениях деятельности» считать утратившим силу.

3. Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой.

 

Глава администрации      Н.А.Чичков


Утверждено
постановлением администрации Бутурлинского муниципального района
от 30.12.2013 № 1724

ПОЛОЖЕНИЕ

о докладах субъектов бюджетного планирования и о Сводном докладе администрации Бутурлинского муниципального района и о результатах и основных направлениях деятельности

(далее - Положение)

 

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

 

Настоящее Положение устанавливает основные принципы и правила подготовки и представления докладов субъектов бюджетного планирования и сводного доклада администрации Бутурлинского муниципального района о результатах и основных направлениях деятельности.

Основные понятия и термины используются в значении, данном Бюджетным кодексом Российской Федерации и Порядком составления проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, утвержденным постановлением администрации Бутурлинского муниципального района от 27 декабря 2013 года N 1721.

 

2. ПОДГОТОВКА ДОКЛАДОВ СУБЪЕКТОВ БЮДЖЕТНОГО ПЛАНИРОВАНИЯ О РЕЗУЛЬТАТАХ И ОСНОВНЫХ НАПРАВЛЕНИЯХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

 

2.1. Основными задачами подготовки и представления докладов субъектов бюджетного планирования о результатах и основных направлениях деятельности (далее - доклады) являются:

а) реализация стратегического плана социально-экономического развития района до 2015 года и программы «Развитие производственных сил Бутурлинского муниципального района на 2013-2020 годы» утвержденной постановлением администрации Бутурлинского муниципального района от 04.12.2012 №1282 и обеспечение администрации Бутурлинского муниципального района  необходимой информацией о деятельности субъектов бюджетного планирования по ее реализации;

б) обеспечение финансового управления администрации Бутурлинского муниципального района Нижегородской области (далее - финансовое управление) информацией, необходимой для составления проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период.

2.2. Координация работы по подготовке докладов осуществляется финансовым управлением и отделом экономики и прогнозирования и инвестиционной политики администрации Бутурлинского муниципального района (далее – отдел экономики)

2.3. Подготовка докладов осуществляется субъектами бюджетного планирования на основе планового реестра расходных обязательств районного бюджета и в соответствии с методическими рекомендациями отдела экономики и финансового управления.

2.4. Доклад должен включать 5 разделов:

2.4.1. Раздел 1 «Цели, индикаторы реализации целей, задачи и показатели деятельности согласно стратегического плана социально-экономического развития района до 2015 года и программе «Развитие производственных сил Бутурлинского муниципального района на 2013-2020 годы»».

В первом разделе доклада излагаются стратегические цели субъекта бюджетного планирования, тактические задачи и функции, а также приводятся значения индикаторов и показателей деятельности субъектов бюджетного планирования, характеризующие достижение (реализацию) целей, задач и осуществление функций в очередном году, отчетном и плановом периодах, согласно приложению 1 к настоящему Положению.

Совокупность целей должна охватывать все направления деятельности субъекта бюджетного планирования.

Основным документом, определяющим стратегические цели развития района, является стратегический план социально-экономического развития района до 2015 года и программа «Развитие производственных сил Бутурлинского муниципального района на 2013-2020 годы». Формулировка целей должна быть краткой и ясной.

Формулировка целей деятельности субъекта бюджетного планирования должна соответствовать целям, подцелям, фокусам, указанным в стратегическом плане социально-экономического развития района до 2015 года программе «Развитие производственных сил Бутурлинского муниципального района на 2013-2020 годы».

Основным документом, определяющим тактические задачи и функции, является положение о субъекте бюджетного планирования.

2.4.2. Раздел 2 «Бюджетные обязательства».

Во втором разделе доклада дается оценка объемов бюджетных ассигнований субъектов бюджетного планирования, включая анализ изменения структуры действующих и принимаемых расходных обязательств на очередной год, отчетный и плановый периоды.

Информация об объемах бюджетных ассигнований субъектов бюджетного планирования представляется согласно приложению 2 к настоящему Положению.

Предельные объемы бюджетных ассигнований субъектов бюджетного планирования составляются с выделением бюджетных ассигнований на исполнение действующих обязательств и бюджетных ассигнований на исполнение принимаемых обязательств. Объем бюджетных ассигнований субъектов бюджетного планирования определяется на основе реестра расходных обязательств.

Администраторы доходов районного бюджета дополнительно представляют данные о фактических и планируемых объемах соответствующих видов доходов согласно приложению 3 к настоящему Положению.

2.4.3. Раздел 3 «Муниципальные программы Бутурлинского муниципального района».

В третьем разделе доклада приводятся обоснования действующих и (или) планируемых муниципальных программ Бутурлинского муниципального района (далее – муниципальные программы), подпрограмм согласно приложению 4 к настоящему Положению.

В случае необходимости обосновываются предложения по существенному изменению действующих либо по разработке проектов муниципальных программ. Предложения по разработке проектов муниципальных программ должны содержать:

- приоритеты и цели государственной политики в соответствующей сфере социально-экономического развития Бутурлинского муниципального района, описание основных целей и задач муниципальной программы;

- предложения по целевым индикаторам и показателям, характеризующим выполнение целей и задач муниципальной программы;

- ориентировочные сроки и этапы реализации муниципальной программы;

- предложения по основным мероприятиям муниципальной программы;

- предложения по объемам и источникам финансирования муниципальной программы;

- предложения по основным мерам правового регулирования муниципальной программы;

- предварительную оценку эффективности муниципальной программы.

2.4.4. Раздел 4 «Распределение расходов по целям, задачам и муниципальным программам».

В четвертом разделе доклада приводится распределение отчетных и планируемых расходов субъекта бюджетного планирования по целям, задачам и муниципальным программам, а также расходов в рамках реализованных муниципальных целевых программ, приводится краткое пояснение (обоснование) сложившейся и (или) планируемой структуры расходов, дается характеристика тенденций ее изменения в очередном году, отчетном и плановом периодах, рассматриваются факторы, влияющие на эти тенденции, согласно приложению 5 к настоящему Положению.

При отсутствии данных для полного распределения отчетных и планируемых расходов по целям и (или) задачам могут приводиться выборочные данные по отдельным целям, задачам и (или) муниципальным программам с указанием объема (доли) не распределенных в соответствующем году расходов.

Субъект бюджетного планирования в рамках своей компетенции формирует план мероприятий, направленный на решение поставленных задач.

2.4.5. Раздел 5 "Результативность бюджетных расходов".

В пятом разделе доклада на основе оценки результативности бюджетных расходов субъекта бюджетного планирования дается анализ и обоснование взаимосвязи объема (структуры) расходов и результатов деятельности субъекта бюджетного планирования в очередном году, отчетном и плановом периодах, а также количественная оценка результативности бюджетных расходов и тенденций ее изменения, формулируются предложения, направленные на ее повышение (оптимизация бюджетного сектора, расширение сферы применения программно-целевых методов бюджетного планирования, распределение ассигнований между курируемыми и подведомственными организациями с учетом результатов их деятельности, совершенствование системы государственных закупок).

В данном разделе доклада также приводятся предложения (планы) субъекта бюджетного планирования по повышению результативности бюджетных расходов.

2.5. Проекты докладов составляются в процессе формирования проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, представляются в отдел экономики.

2.6. Субъекты бюджетного планирования разрабатывают свои доклады с учетом данных курируемых и подведомственных им организаций, по которым субъект бюджетного планирования в соответствии с Порядком разработки проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период формирует бюджетные проектировки.

 

3. ПОДГОТОВКА СВОДНОГО ДОКЛАДА АДМИНИСТРАЦИИ БУТУРЛИНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА О РЕЗУЛЬТАТАХ И ОСНОВНЫХ НАПРАВЛЕНИЯХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

3.1. Сводный доклад администрации Бутурлинского муниципального района разрабатывается в целях реализации стратегического плана социально-экономического развития района до 2015 года, программы «Развитие производственных сил Бутурлинского муниципального района на 2013-2020 годы» и повышения эффективности среднесрочного планирования деятельности администрации Бутурлинского муниципального района.

Сводный доклад разрабатывается на основе докладов субъектов бюджетного планирования о результатах и основных направлениях деятельности, стратегических и программных документов администрации Бутурлинского муниципального района.

3.2. Подготовка Сводного доклада администрации Бутурлинского муниципального района о результатах и основных направлениях деятельности (далее - Сводный доклад) осуществляется отделом экономики с участием финансового управления.

3.3. Сводный доклад должен содержать анализ результатов, определение целей, задач и показателей деятельности администрации Бутурлинского муниципального района и субъектов бюджетного планирования, комплекс мер, направленных на их реализацию, оценку объемов необходимых финансовых, материальных и иных ресурсов, а также факторов, препятствующих достижению целей и решению поставленных задач.

3.4. Сводный доклад должен включать следующие разделы:

а) результаты деятельности администрации Бутурлинского муниципального района и субъектов бюджетного планирования по достижению целей в отчетном периоде;

б) цели деятельности администрации Бутурлинского муниципального района и субъектов бюджетного планирования в текущем году, очередном году и плановом периоде;

в) комплекс мер по достижению целей деятельности администрации Бутурлинского муниципального района и субъектов бюджетного планирования;

г) сценарные условия и основные макроэкономические пропорции социально-экономического развития Бутурлинского муниципального развития на очередной год и плановый период.

Раздел "Результаты деятельности администрации Бутурлинского муниципального района и субъектов бюджетного планирования по достижению целей в отчетном периоде" содержит анализ результатов деятельности в разрезе 3 целей стратегического плана социально-экономического развития района до 2015 года:

а) эффективная, динамично растущая и сбалансированная экономика;

б) благоприятные условия для жизни, профессиональной и творческой самореализации жителей Бутурлинского муниципального района;

в) эффективная исполнительная власть Бутурлинского муниципального района.

Раздел "Цели деятельности администрации Бутурлинского муниципального района и субъектов бюджетного планирования в текущем году, в очередном году и плановом периоде" содержит краткое описание целей и планируемые значения показателей целей деятельности администрации Бутурлинского муниципального района и субъектов бюджетного планирования в текущем году, в очередном году и в каждом году планового периода.

Раздел "Комплекс мер по достижению целей деятельности администрации Бутурлинского муниципального района и субъектов бюджетного планирования" содержит комплекс мероприятий, осуществляемых субъектами бюджетного планирования, включая программы и проекты.

Указанный раздел включает в себя:

- описание деятельности субъектов бюджетного планирования в текущем году, в очередном году и плановом периоде, направленной на достижение целей деятельности администрации Бутурлинского муниципального района;

- оценку затрат на реализацию целей деятельности субъектов бюджетного планирования, в том числе в рамках муниципальных целевых программ;

- определение основных количественных и качественных характеристик планируемых реформ и проектов развития, а также их ожидаемые результаты, финансово-экономические последствия и оценку степени их влияния на результат деятельности администрации Бутурлинского муниципального района в очередном году и плановом периоде.

По каждому планируемому мероприятию и проекту указываются:

а) цели и задачи планируемого мероприятия, промежуточные и конечные результаты, включая количественно измеримые показатели и их планируемые значения;

б) качественная и количественная оценка влияния результатов планируемых мероприятий на достижение целей деятельности администрации Бутурлинского муниципального района в очередном году и плановом периоде и на перспективу;

в) сводная оценка финансовых ресурсов, необходимых для осуществления планируемого мероприятия, с указанием их источников и объемов;

г) анализ рисков и факторов, препятствующих решению поставленных мероприятий.

В разделе содержатся важнейшие мероприятия на очередной год и плановый период, перечень исполнителей и соисполнителей мероприятий.

В разделе определяются совокупный объем и источники финансовых ресурсов, затраты на реализацию целей деятельности администрации Бутурлинского муниципального района.

Все мероприятия на очередной год и плановый период, финансируемые из районного бюджета, должны иметь количественную оценку ожидаемого от их реализации эффекта.

Раздел "Сценарные условия и основные макроэкономические пропорции социально-экономического развития Бутурлинского муниципального района на очередной год и плановый период" содержит:

а) условия социально-экономического развития Российской Федерации, Нижегородской области и Бутурлинского муниципального района с оценкой внешних и внутренних факторов, влияющих на развитие экономики и уровня жизни населения района;

б) анализ инерционного и стратегического вариантов развития Бутурлинского муниципального района в среднесрочном периоде;

в) макроэкономические пропорции стратегического варианта развития экономики Бутурлинского муниципального района.

3.5. Проект Сводного доклада составляется в процессе формирования проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период и представляется на рассмотрение бюджетной комиссии и в администрацию Бутурлинского муниципального района в сроки, определенные администрацией Бутурлинского муниципального района.


Приложение 1
к Положению о докладах субъектов бюджетного планирования и о Сводном докладе администрации Бутурлинского муниципального района о результатах и основных направлениях деятельности

ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СУБЪЕКТА БЮДЖЕТНОГО ПЛАНИРОВАНИЯ

 

Индикатор/показатель

Единица измерения

             Отчетный период              

Очередной    год  

Плановый  период  

2020 год

Год, предшествующий  отчетному

Отчетный год

Текущий год  

1-й
год

2-й
год

    факт    

план

факт

отклонение
плана от
 факта  

оценка

     прогноз      

целевое
значение

Цель 1                                                                                      

Индикатор
1.1      

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Индикатор
1.2      

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

+        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 1.1                                                                                  

Показатель
1.1.1    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Показатель
1.1.2    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

+        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Функция 1.1.1                                                                                

Показатель
1.1.1.1  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Показатель
1.1.1.2  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

+        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Функция 1.1.2                                                                                

Показатель
1.1.2.1  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Показатель
1.1.2.2  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

+        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Цель 2                                                                                      

+        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Приложение 2

к Положению о докладах субъектов бюджетного планирования и о Сводном докладе администрации Бутурлинского муниципального района о результатах и основных направлениях деятельности

 

ОБЪЕМЫ
БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ СУБЪЕКТА БЮДЖЕТНОГО ПЛАНИРОВАНИЯ
НА _______ ГОДЫ

(тыс. рублей)

Наименование
 расходов  

   Коды    
 бюджетной  
классификации

       Отчетный период        

Очередной год

      Плановый период      

  1-й год    

  2-й год    

Р

ПР

ЭС

    Год,    
предшествующий
 отчетному  

Отчетный
 год  

Текущий
 год  

Всего

БДО
<*>

БПО
<**>

Всего

БДО
<*>

БПО
<**>

Всего

БДО
<*>

БПО
<**>

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всего      

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

--------------------------------

<*> Бюджетные ассигнования на исполнение действующих обязательств.

<**> Бюджетные ассигнования на исполнение принимаемых обязательств.


Приложение 3

к Положению о докладах субъектов бюджетного планирования и о Сводном докладе администрации Бутурлинского муниципального о результатах и основных направлениях деятельности

ОЦЕНКА ПЛАТЕЖЕЙ В РАЙОННОМ БЮДЖЕТ ПО АДМИНИСТРАТОРАМ
ДОХОДОВ РАЙОННОГО БЮДЖЕТА

(тыс. рублей)

Вид платежа

        Отчетный период        

Очередной
  год  

Плановый период

    Год,    
предшествующий
 отчетному  

Отчетный
  год  

Текущий
 год  
(оценка)

1-й год

2-й год

план

факт  

план

факт

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всего        

 

 

 

 

 

 

 

 


Приложение 4

к Положению о докладах субъектов бюджетного планирования и о сводном докладе администрации Бутурлинского муниципального о результатах и основных направлениях деятельности

 

КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА
ДЕЙСТВУЮЩЕЙ И (ИЛИ) ПЛАНИРУЕМОЙ МУНИЦИПАЛЬНОЙ  ПРОГРАММЫ БУТУРЛИНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

 

Наименование  муниципальной  программы Бутурлинского муниципального района, дата и номер

утверждающего документа: __________________________________________________

___________________________________________________________________________

 

 

                         Финансирование программы (тыс. руб.)                          

Основные выполненные мероприятия (для планового периода - предполагаемые)

Достижение основных  целей программы    

Всего

                                   В том числе                                    

Плановые  значения индикаторов цели

Фактически достигнутые  значения  
Индикаторов цели

федеральный
бюджет

областной
бюджет

местный
бюджет

Государствен-ные внебюд-жетные фонды  <*>

Территориаль-ные государствен-ные внебюдже-тные фонды <*>

Юридичес-кие  лица <*>

прочие источники

Отчетный
период

Год,  предшествующий отчетному    

Всего,     в
т.ч.        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подпрог-рамма
1 <**>

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подпрог-рамма
2 <**>

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Отчетный год  

Всего,     в
т.ч.        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подпрог-рамма
1 <**>

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подпрог-рамма
2 <**>

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Отчетный
период

Текущий год  

Всего,     в
т.ч.        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подпрог-рамма
1          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подпрог-рамма
2          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Очередной год

Всего,     в
т.ч.        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подпрог-рамма
1          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подпрог-рамма
2          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Плановый
период

Первый год    

Всего,     в
т.ч.        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подпрог-рамма
1          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подпрог-рамма
2          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Второй год    

Всего,     в
т.ч.        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подпрог-рамма
1          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подпрог-рамма
2          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

--------------------------------

<*> - с 2015 года;

<**> - до 2014 года указывается наименование муниципальной целевой программы.


Приложение 5

к Положению о докладах субъектов бюджетного планирования и о сводном докладе администрации Бутурлинского муниципального о результатах и основных направлениях деятельности

 

РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ОТЧЕТНЫХ И ПЛАНИРУЕМЫХ РАСХОДОВ
СУБЪЕКТА БЮДЖЕТНОГО ПЛАНИРОВАНИЯ ПО ЦЕЛЯМ, ЗАДАЧАМ И МУНИЦИПАЛЬНЫМ ПРОГРАММАМ БУТУРЛИНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА <*>

(тыс. рублей)

Показатели

Единица измерения

            Отчетный период              

Плановый
период

Год, предшествующий отчетному  

Отчетный   год  

Текущий    год   (оценка)

Очередной    год  

1-й год

2-й  год

Цель 1      

 

 

 

 

 

 

 

Задача 1.1  

 

 

 

 

 

 

 

Программа  А
<*>

 

 

 

 

 

 

 

-          
подпрограмма
а <*>

 

 

 

 

 

 

 

-          
подпрограмма
б <*>

 

 

 

 

 

 

 

...        

 

 

 

 

 

 

 

Программа  Б
<*>

 

 

 

 

 

 

 

...        

 

 

 

 

 

 

 

Не распределено по  программам  

 

 

 

 

 

 

 

Задача 1.2  

 

 

 

 

 

 

 

...        

 

 

 

 

 

 

 

Задача 2.1  

 

 

 

 

 

 

 

Программа  А
<*>

 

 

 

 

 

 

 

-          
подпрограмма
а <*>

 

 

 

 

 

 

 

-          
подпрограмма
б <*>

 

 

 

 

 

 

 

...        

 

 

 

 

 

 

 

Программа  Б
<*>

 

 

 

 

 

 

 

...        

 

 

 

 

 

 

 

Всего распределено средств по целям      

 

 

 

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

распределено по задачам  

 

 

 

 

 

 

 

распределено по программам  

 

 

 

 

 

 

 

Не распределено средств по целям, задачам, программам  

 

 

 

 

 

 

 

Итого бюджет субъекта бюджетного планирования

 

 

 

 

 

 

 

Справочно:  

 

 

 

 

 

 

 

Расходы на программы, направленные на решение нескольких  целей (задач)

 

 

 

 

 

 

 

 

--------------------------------

<*> - до 2014 года – муниципальные  целевые программы.

Прочитано 398 раз